Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen

Iedere zelfstandige in hoofdberoep kan een (S)VAPZ afsluiten. Ook de meewerkende partner in het maxistatuut kan een (S)VAPZ-polis afsluiten.

Als medische vrij beroeper kan je je RIZIV-toelage gebruiken om je aanvullend pensioen te financieren. Acerta brengt dit voor jou in orde. 

Ben je zelfstandige in bijberoep? Dan kan je enkel een SVAPZ afsluiten als je minstens 3 jaar zelfstandige bent én voldoende sociale bijdragen betaalt. Je inkomen van 3 jaar geleden moet minstens zo hoog zijn als de minimumdrempel in hoofdberoep. Bekijk de inkomstendrempels hier.

Bij Acerta kan je kiezen uit twee VAPZ-formules: een gewoon Vrij Aanvullend Pensioen voor zelfstandingen (VAPZ), of een sociale pensioenovereenkomst (SVAPZ). Het voordeel van de sociale formule is dat je een hoger bedrag fiscaal kan aftrekken waardoor ook je sociale bijdrage daalt. Tegelijk ben je ook verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid, invaliditeit en bij moederschap.

Omdat wij als sociaal verzekeringsfonds je inkomsten kennen, kunnen wij altijd jouw maximale jaarpremie berekenen. Zo kan je altijd maximaal voordeel halen uit je (S)VAPZ. Natuurlijk bepaal je zelf wanneer en hoeveel je jaarlijks spaart.

Het maximumbedrag dat je mag sparen in een (S)VAPZ bedraagt 9,4% van je netto-jaarinkomen van drie jaar geleden (dit is ook de berekeningsbasis voor je voorlopige sociale zekerheidsbijdragen), met een maximum van 4 562,82 euro. Voor een gewoon VAPZ is dit 8,17% op je inkomen, met een maximum spaarbedrag van 3 965,77 euro.

Lees meer over het verschil tussen de VAPZ-formules

Voor de meeste zelfstandigen biedt het (sociaal) VAPZ een beter rendement en een hoger fiscaal voordeel dan langetermijnsparen of pensioensparen.

De betaalde (S)VAPZ-bijdragen kan je ook inbrengen als beroepskost. Hierdoor betaal je meteen minder belastingen en sociale bijdragen, én je geniet later van een waardevol aanvullend pensioen. Je ontvangt jaarlijks een fiscale attest over je sociale bijdragen en (S)VAPZ-premies.

Let op: je (S)VAPZ-bijdrage is enkel fiscaal aftrekbaar als al je wettelijke sociale bijdragen volledig betaald zijn voor het einde van het jaar. Je mag tijdens het jaar geen vrijstelling genieten door de Commissie voor Vrijstelling of vanwege mantelzorg, gelijkstelling wegens ziekte of na bevalling.

• Sluit je vandaag een (S)VAPZ af? Dan bedraagt de interestopbrengst op je stortingen 2,00% (met kost op reserve) en 1,80% (zonder kost op reserve). De interest op je storting wordt bovendien gegarandeerd tot de contractuele einddatum.
• Je krijgt een aanvullende winstdeelname. Die is variabel en wordt jaarlijks opnieuw bepaald – afhankelijk van de economische conjunctuur en de resultaten van onze partner KBC Verzekeringen. Een globaal bruto rendement op nieuwe premies van 2,05% (op contracten met kost op reserve) en 1,90% (op contracten zonder kost op reserve).
• Je geniet een gunstige eindbelasting bij uitkering van het gespaarde bedrag
• Je betaalt geen premietaks bij een (S)VAPZ, in tegenstelling tot andere pensioenspaarformules
• Je mag het (S)VAPZ combineren met andere fiscale pensioenspaarformules: pensioensparen, langetermijnsparen, POZ of IPT

*cijfers 2024

Een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen biedt sociale én fiscale voordelen. Een aanrader dus. Maar misschien was je vroeger loontrekkend, en doe je al langer dan vandaag aan pensioensparen of langetermijnsparen? Geen nood, die formules kan je perfect combineren met het VAPZ!

Meer lezen over het combineren van een (sociaal) VAPZ

Met een (S)VAPZ bouw je niet alleen een aanvullend pensioen op voor later. Je beschermt ook je naasten indien je vroegtijdig zou overlijden. Als je er niet meer zou zijn in de loop van het contract, hebben de personen die je aanduidde als begunstigde recht op de opgebouwde (S)VAPZ-reserve.

Om je financiële zorgen te verlichten, kun je in je (S)VAPZ een aanvullend overlevingspensioen laten verzekeren. Zo ontvangen je nabestaanden een bedrag hoger dan de reserve.

Jouw jaarlijkse VAPZ-bijdrage wordt berekend op basis van je wettelijke inkomen. Op het klantenportaal MyAcerta zie je in één oogopslag hoeveel je dit jaar kan storten voor je VAPZ-bijdrage, én kan je meteen via deze weg betalen. Een VAPZ-afrekening bevat veel informatie. Ontdek hoe je jouw afrekening moet lezen.

Wist je dat ook werknemers op eigen initiatief een aanvullend pensioen kunnen opbouwen? Dankzij het Vrij Aanvullend Pensioen voor Werknemers kunnen zij, net als zelfstandigen met een VAPZ, een vrij aanvullend pensioen opbouwen.

Lees meer over het VAPW